Betaal uw levenslange lening van 2020 af
U kunt uw levenslange lening in 2019 of 2020 aflossen. In 2013 en 2015 kon je zelfs levenslange korting krijgen met een flinke heffingskorting. Met een lening van minimaal 3.000 euro kun je blijven sparen tot en met 2021 (tot 2022). Wat ga je doen, spaargeld uitbetaald of niet? Wat is uw netto tegoed, wat is uw belastingtarief en is de uitkering dan voordelig en belastingvrij?
Levensloopregeling voor 2019 en 2020
- Opgebouwd levenslang tegoed, wat nu?
- Is de levenslange lening betaald, maar wat zijn de betalingsvoorwaarden?
- Is het spaargeld uitgekeerd, maar wat zijn de fiscale regels?
- Wilt u uw levenslange lening in 2013 aflossen of wachten tot 2019 of 2020?
- Wordt alles betaald in 2019 of 2020?
Opgebouwd levenslang tegoed, wat nu?
Velen van ons hebben deelgenomen aan een levenslange spaarregeling en hebben zo een flink bedrag gespaard voor later. Dat dachten we tenminste, want de levensloopregeling bestaat niet meer. Of is de lening afgelopen? Nee, gelukkig niet. Iedereen die zijn levenslange lening wil opnemen, kan dat doen. Ook is er een overgangsregime voorzien voor personen die eind 2011 tijdens hun leven meer dan 3.000 euro hadden opgebouwd, en deze regeling geldt tot 2022.
Is de levenslange lening betaald, maar wat zijn de betalingsvoorwaarden?
Uitbetalingsregels op volgorde:
- Iedereen kan een levenslange lening krijgen;
- Wanneer u uw geld opneemt, kunt u het besteden aan wat u maar wilt;
- In principe zorgt de werkgever aan wie de laatste betaling is gedaan op uw verzoek voor de afdracht en inhouding en afdracht van loonbelasting. Werkt u niet meer bij deze werkgever, vraag dan de bank om dit zelf te regelen, de bank regelt deze zaken voor u.
Is het spaargeld uitgekeerd, maar wat zijn de fiscale regels?
Als u in 2013 al uw krediet heeft afgesloten, ziet u dat het in de meeste gevallen 20% belastingvrij is en 80% inkomstenbelasting. Dit is in de meeste gevallen het geval, want in 2013 is bij onmiddellijke volledige opname uw tegoed vanaf december 2011 maatgevend. 80% hiervan wordt beschouwd als belastbaar inkomen. Deze 80%-regel leidt tot de volgende situaties:
- Uw tegoed in 2013 is gelijk aan uw tegoed in 2011, dus 20% belastingvrij en 80% loonheffing;
- Door de storting in 2012 is uw saldo in 2013 hoger dan in 2011. Dan is het saldo uit 2011 80% belastbaar inkomen en het extra deel uit 2012 100%;
- Uw tegoed in 2013 is lager dan in 2011 omdat u in 2012 op vakantie ging. Dan is 80% van uw krediet in 2013 belastbaar en de rest niet.
Ook als u in 2012 of 2013 geld hebt bij- of afgeschreven, wordt voor de aftrek rekening gehouden met de levenslange verlofkorting van meer dan € 200,- per jaar. Geld storten of opnemen was in 2013 alleen mogelijk voor degenen die eind 2011 meer dan 3.000 euro hadden opgebouwd.
Wilt u uw levenslange lening in 2013 aflossen of wachten tot 2019 of 2020?
Is het tegoed minder dan 3000 euro, dan is de keuze klein. Besparen is niet mogelijk en het ministerie van Financiën wil graag dat deze groep mensen in het eerste kwartaal van 2013 hun zaak regelt in overleg met de bank of de werkgever. Maar als het tegoed meer dan 3000 euro is, wordt alles anders. Het grote belastingvoordeel is er alleen als u het bedrag in één keer opneemt, maar het kan ook veel extra belastbaar inkomen opleveren met een aftrekpost tot 52%. Dit betekent dat deze tweede groep er goed aan zou doen om te kijken wat fiscaal het voordeligst is. Voor degenen die nu 52% belasting betalen en dat nog vele jaren zullen doen, kan nu uitbetalen slim zijn. Als je nu weet dat hij veel belasting betaalt, maar over een paar jaar gaat werken of minder gaat verdienen, is uitstel van betaling tot 2021 wellicht een voordeligere optie. Aan de andere kant geldt voor degenen aan wie de lening sinds 2014 is uitbetaald of die nu een deel en de rest later hebben opgenomen, de 80%-regel niet meer. Overleg met de bank kan u helpen deze keuze te maken en het geld te krijgen. In sommige gevallen kan uw pensioenregeling er zelfs toe leiden dat een aanspraak wordt omgezet.
Wordt alles betaald in 2019 of 2020?
Nieuw voor 2015 was dat je in 2015 ook alles in één keer kon aflossen zodat je gebruik kon maken van de 80%-regel op je nog geparkeerde lening. In 2019 kunt u nog wel geld opnemen uit een levenslange spaarregeling, maar dan zonder groot belastingvoordeel. Bij uitkering is de verrekening volledig belastbaar loon voor de inkomstenbelasting. Wel kun je in 2019 nog gebruik maken van de levenslange korting. In 2019 is het maximaal € 215 per jaar, in 2018 was het maximaal € 212 per jaar dat u heeft gespaard voor een levenslange spaarregeling. in de periode van 2006 tot en met 2011. de levenslange verlofkorting is maximaal 1.314 euro als je alle jaren in de periode 2006 tot en met 2011 hebt opgebouwd.
Lees verder
€