Annuïteitenhypotheek, voor- en nadelen
Een annuïteitenhypotheek is een hypothecaire lening waarmee bijvoorbeeld de aankoop van een huis kan worden gefinancierd. De kredietnemer betaalt de hele looptijd hetzelfde bedrag, de zogenaamde lijfrente. Dit bedrag bestaat uit aflossing en rente.
Wat is een annuïtaire hypotheek?
Een annuïteitenhypotheek is een van de vele hypotheekvormen. Bij een annuïteitenhypotheek betaalt de kredietnemer elke maand hetzelfde bedrag voor de gehele looptijd van de lening. Dit bedrag bestaat uit het aflossingsdeel en het rentedeel. Hoge rente en lage aflossingen worden aan het begin van de looptijd betaald. Naarmate de lening vordert, neemt de schuld af en ook de rente die elke maand moet worden betaald. Daardoor moeten er steeds meer aflossingen plaatsvinden. De netto lasten stijgen doordat de hypotheekrente aftrekbaar is van de belasting. Dit maakt een annuïteitenhypotheek geschikt voor mensen van wie het inkomen in de loop der jaren stijgt.
Rekenvoorbeeld annuïtaire hypotheek
In onderstaand rekenvoorbeeld is uitgegaan van een annuïteitenhypotheek van € 250.000. De looptijd van de lening is 15 jaar, het rentepercentage is 8% en 40% van de betaalde rente is aftrekbaar van de belasting. In dit voorbeeld betaalt de lener aan het einde van elk jaar de hoofdsom en rente van het voorgaande jaar.
| jaar | Schuld aan het begin van het jaar | Lijfrente | Interesse | Aflossing | Eindejaarsschuld | Belastingvoordelen | Netto jaarlijkse kosten |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 250.000 euro | 29.207,39 euro | 20.000 euro | 9207,39 euro | 240.792,61 euro | 8000 euro | 21.207,39 euro |
| 2 | 240.792,61 euro | 29.207,39 euro | 19.263,41 euro | 9.943,98 euro | 230.848,63 euro | 7705,36 euro | 21.502,03 euro |
| 3 | 230.848,63 euro | 29.207,39 euro | 18.467,89 euro | 10.739,50 euro | 220.109,13 euro | 7387 euro | 21.820,39 euro |
| 4 | 220.109,13 euro | 29.207,39 euro | 17.608,73 euro | 11.598,66 euro | 208.510,47 euro | 7043,49 euro | 22.163,90 euro |
| 5 | 208.510,47 euro | 29.207,39 euro | 16.680,84 euro | 12.526,55 euro | 195.983,92 euro | 6.672,34 euro | 22.535,05 euro |
| 10 | 135.022,18 euro | 29.207,39 euro | 10.801,77 euro | 18.405.62 euro | 116.616,56 euro | 4320,71 euro | 24.886,68 euro |
| 13 | 75.270,18 euro | 29.207,39 euro | 6021,61 euro | 23.185,78 euro | 52.084,40 euro | 2408,64 euro | 26.798,75 euro |
| 14 | 52.084,40 euro | 29.207,39 euro | 4166,75 euro | 25.040,64 euro | 27.043,76 euro | 1666,70 euro | 27.540,69 euro |
| 15 | 27.043,76 euro | 29.207,39 euro | 2163,50 euro | 27.043,76 euro | € 0 | € 865,40 | 28.341,99 euro |
Voordelen van een annuïteitenhypotheek
De belangrijkste voordelen van een annuïteitenhypotheek staan hieronder:
- De netto aanloopkosten zijn laag omdat er in het begin veel rente moet worden betaald. Deze rente is fiscaal aftrekbaar.
- Aanbiedingen voor deze hypotheekvorm zijn makkelijk te vergelijken.
- Aan het einde van de looptijd wordt de volledige schuld afgelost.
Nadelen van annuïteitenhypotheken
De belangrijkste nadelen van een annuïteitenhypotheek staan hieronder:
- Naarmate de looptijd van de lening toeneemt, stijgen de netto maandlasten.
- In de beginfase van de lening is er bijna geen terugbetaling, de kapitaalaccumulatie verloopt in het begin traag.
- Het maximaal te lenen bedrag is vaak lager dan bij andere hypotheekvormen
€
€